北京裕智慈善基金会 2020年度审计报告
北京裕智慈善基金会：
我们审计了后附的北京裕智慈善基金会（以下简称“贵基金会”）财务报表，包括2020年12月31日的资产负债表、2020年度的业务活动表和现金流量表以及会计报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵基金会管理层的责任。这种责任包括：（1）按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们的审计是依据《社会团体登记管理条例》、《基金会管理条例》、《基金会年度检查办法》、《民间非营利组织会计制度》及其它相关法律法规，遵照《中国注册会计师审计准则》的要求进行的。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，北京裕智慈善基金会财务报表已经按照《民间非营利组织会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京裕智慈善基金会2020年的财务状况、业务活动情况及现金流量情况。
资产负债表
2020年12月31日
编制单位：北京裕智慈善基金会 单位：元
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资产 |
行次 |
年初数 |
期末数 |
负债和净资产 |
行次 |
年初数 |
期末数 |
|
流动资产： |
|
|
|
流动负债： |
61 |
|
|
|
货币资金 |
1 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
短期借款 |
62 |
|
|
|
短期投资 |
2 |
|
|
应付款项 |
63 |
|
|
|
应收款项 |
3 |
|
|
应付工资 |
65 |
|
|
|
预付账款 |
4 |
|
|
应交税金 |
66 |
|
|
|
存货 |
8 |
|
|
预收账款 |
71 |
|
|
|
待摊费用 |
9 |
|
|
预提费用 |
72 |
|
|
|
一年内到期的长期债权投资 |
15 |
|
|
预计负债 |
74 |
|
|
|
其他流动资产 |
18 |
|
|
一年内到期的长期负债 |
|
|
|
|
流动资产合计 |
20 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
其他流动负债 |
78 |
|
|
|
|
|
|
|
流动负债合计 |
80 |
|
|
|
长期投资： |
|
|
|
|
|
|
|
|
长期股权投资 |
21 |
|
|
长期负债： |
|
|
|
|
长期债权投资 |
24 |
|
|
长期借款 |
81 |
|
|
|
长期投资合计 |
30 |
|
|
长期应付款 |
84 |
|
|
|
固定资产： |
|
|
|
其他长期负债 |
88 |
|
|
|
固定资产原价 |
31 |
|
|
长期负债合计 |
90 |
|
|
|
减：累计折旧 |
32 |
|
|
|
|
|
|
|
固定资产净值 |
33 |
|
|
受托代理负债： |
|
|
|
|
在建工程 |
34 |
|
|
受托代理负债 |
91 |
|
|
|
文物文化资产 |
35 |
|
|
负债合计 |
100 |
|
|
|
固定资产清理 |
38 |
|
|
|
|
|
|
|
固定资产合计 |
40 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净资产： |
|
|
|
|
无形资产： |
|
|
|
非限定性净资产 |
101 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
|
无形资产 |
41 |
|
|
限定性净资产 |
105 |
|
|
|
|
|
|
|
净资产合计 |
110 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
|
受托代理资产： |
|
|
|
|
|
|
|
|
受托代理资产 |
51 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
资产总计 |
60 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
负债和净资产总计 |
120 |
1,792,602.00 |
2,021,045.32 |
业务活动表
2020年度
编制单位：北京裕智慈善基金会 单位：元
|
项目 |
行次 |
上年累计数 |
本年累计数 |
||||
|
非限定性 |
限定性 |
合计 |
非限定性 |
限定性 |
合计 |
||
|
一、收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
其中：捐赠收入 |
1 |
|
|
|
650,000.00 |
2,380,000.00 |
3,030,000.00 |
|
提供服务收入 |
2 |
|
|
|
|
|
|
|
商品销售收入 |
3 |
|
|
|
|
|
|
|
政府补助收入 |
4 |
|
|
|
|
|
|
|
投资收益 |
5 |
|
|
|
|
|
|
|
其他收入 |
6 |
53,721.00 |
|
53,721.00 |
20,996.57 |
|
20,996.57 |
|
收入合计 |
7 |
53,721.00 |
|
53,721.00 |
670,996.57 |
2,380,000.00 |
3,050,996.57 |
|
二、费用 |
|
|
|
|
|
|
|
|
（一）业务活动成本 |
8 |
165,800.00 |
|
165,800.00 |
2,861,000.00 |
|
2,861,000.00 |
|
（二）管理费用 |
9 |
6,251.00 |
|
6,251.00 |
10,389.25 |
|
10,389.25 |
|
（三）筹资费用 |
13 |
|
|
|
|
|
|
|
（四）其他费用 |
14 |
|
|
|
|
|
|
|
费用合计 |
15 |
172,051.00 |
|
172,051.00 |
2,871,389.25 |
|
2,871,389.25 |
|
三、限定性净资产转为非限定性净资产 |
16 |
|
|
|
2,380,000.00 |
-2,380,000.00 |
|
|
四、净资产变动额（若为净资产减少额，以“-”号填列） |
17 |
-118,330.00 |
|
-118,330.00 |
179,607.32 |
|
179,607.32 |
现金流量表
2020年度
编制单位：北京裕智慈善基金会 单位：元
|
项目 |
行次 |
金额 |
|
一、业务活动产生的现金流量： |
|
|
|
接受捐赠收到的现金 |
1 |
3,030,000.00 |
|
收取会费收到的现金 |
2 |
|
|
提供服务收到的现金 |
3 |
|
|
销售商品收到的现金 |
4 |
|
|
政府补助收到的现金 |
5 |
|
|
收到的其他与业务活动有关的现金 |
6 |
1,862,434.57 |
|
现金流入小计 |
7 |
4,892,434.57 |
|
提供捐赠或者资助支付的现金 |
8 |
2,861,000.00 |
|
支付给员工以及为员工支付的现金 |
9 |
|
|
购买商品、接受服务支付的现金 |
10 |
|
|
支付的其他与业务活动有关的现金 |
11 |
1,802,991.25 |
|
现金流出小计 |
12 |
4,663,991.25 |
|
业务活动产生的现金流量净额 |
13 |
228,443.32 |
|
二、投资活动产生的现金流量： |
|
|
|
收回投资所收到的现金 |
14 |
|
|
取得投资收益所收到的现金 |
15 |
|
|
处置固定资产和无形资产所收回的现金 |
16 |
|
|
收到的其他与投资活动有关的现金 |
17 |
|
|
现金流入小计 |
18 |
|
|
购建固定资产和无形资产所支付的现金 |
19 |
|
|
对外投资所支付的现金 |
20 |
|
|
支付的其他与投资活动有关的现金 |
21 |
|
|
现金流出小计 |
22 |
|
|
投资活动产生的现金流量净额 |
23 |
|
|
三、筹资活动产生的现金流量： |
|
|
|
借款所收到的现金 |
24 |
|
|
收到的其他与筹资活动有关的现金 |
25 |
|
|
现金流入小计 |
26 |
- |
|
偿还借款所支付的现金 |
27 |
|
|
偿付利息所支付的现金 |
28 |
|
|
支付的其他与筹资活动有关的现金 |
29 |
|
|
现金流出小计 |
30 |
- |
|
筹资活动产生的现金流量净额 |
31 |
|
|
四、汇率变动对现金的影响额 |
32 |
|
|
五、现金及现金等价物净增加额 |
33 |
228,443.32 |
北京裕智慈善基金会财务基本信息表
2020年12月31日
|
基金会名称 |
北京裕智慈善基金会 |
||||
|
统一社会信用代码 |
53110000MJ0178131E |
||||
|
办公地址 |
北京市海淀区北三环西路48号1号楼B座12至13层12-13A-6 |
登记时间 |
2017年12月13日 |
||
|
联系电话 |
13701359313 |
邮政编码 |
100086 |
||
|
法定代表人 |
谢晗 |
主要经费来源 |
捐赠收入 |
||
|
开户银行 |
招商银行北京分行中关村支行 |
||||
|
银行账号 |
110943003110201 |
||||
|
财务机构名称 |
无 |
||||
|
会计姓名 |
杨丽春 |
专/兼职 |
兼职 |
||
|
代理记账 机构中介名称 |
益企记（北京）企业管理咨询有限公司 |
||||
|
设有银行账号的分支机构、代表机构及其开户银行和账号 |
无 |
||||
|
实体 |
无 |
||||
